FIOD Doorzoekt Panden Om Vermeende Miljoenenfraude Coronateststraten
De FIOD deed op 4 september doorzoekingen in een onderzoek naar bijna 8 miljoen euro fraude met coronateststraten. Wat dit betekent voor je eigen facturen.
Categorie: Nieuws
De FIOD heeft vrijdag 4 september op meerdere plekken in Nederland doorzoekingen gedaan in een strafrechtelijk onderzoek naar vermeende fraude met coronateststraten. Dat meldt de FIOD zelf. Ook Fiscaal Vanmorgen en Accountancy Vanmorgen berichten over de zaak, die draait om testaanbieder Tunica Trading.
Bijna 8 miljoen euro aan onterechte declaraties
Volgens de FIOD zou de testaanbieder met een groot aantal valse documenten bijna 8 miljoen euro aan onterechte vergoedingen hebben gedeclareerd. Een deel van het onderzoek richt zich op de personeelskosten van de teststraten: er zijn aanwijzingen dat er is gedeclareerd voor personeel dat niet, of niet zoals opgegeven, is ingezet. Tunica factureerde in totaal ruim 18,4 miljoen euro aan Stichting Open Nederland (SON) voor de exploitatie van teststraten binnen het programma Testen voor Toegang, dat met publiek geld werd gefinancierd.
Bij de doorzoekingen op 4 september zijn gegevensdragers, administratie, horloges, bankrekeningen en onroerend goed in beslag genomen, zowel in Nederland als in het buitenland. Er zijn geen verdachten aangehouden. Het onderzoek staat onder leiding van het Functioneel Parket.
Eerder al tuchtklachten tegen accountants
De zaak is niet helemaal nieuw. Twee accountants die betrokken waren bij de controle van de administratie rond Tunica stonden al eerder voor de tuchtrechter, in een dossier dat via meerdere tuchtklachten liep. Daar ging het om de vraag of zij kritisch genoeg zijn geweest bij het beoordelen van de onderliggende facturen, met name die voor personeelskosten. Het strafrechtelijk onderzoek van de FIOD is een nieuwe stap boven op die tuchtzaken en richt zich nu rechtstreeks op de testaanbieder en de betrokken ondernemers, in plaats van op de accountants die de boeken controleerden.
Dat er eerst tuchtzaken tegen de accountants liepen en nu pas het strafrechtelijk onderzoek naar de onderneming zelf volgt, laat zien hoe lang zo'n dossier kan lopen. Wat begint als twijfel bij een controlerend accountant kan jaren later uitmonden in doorzoekingen en beslagleggingen, als de onderliggende cijfers uiteindelijk niet kloppen.
Wat betekent dit voor jouw boekhouding
Deze zaak laat zien waar het misgaat als facturen niet goed onderbouwd zijn: declaraties voor personeel of diensten die niet aantoonbaar geleverd zijn, vallen op zodra iemand goed kijkt, of dat nu een accountant is of de FIOD. Voor je eigen administratie is de les eenvoudiger dan deze strafzaak, maar wel dezelfde: zorg dat elke factuur die je verstuurt of ontvangt klopt met wat er werkelijk is geleverd, met een duidelijke omschrijving. We schreven eerder al over hoe een onduidelijke factuuromschrijving je de btw-aftrek kan kosten, en dat principe geldt breder dan alleen de btw: een vage of onvolledige factuur is ook voor de Belastingdienst of een controlerend accountant een reden om door te vragen.
Met een factuurprogramma dat je facturen overzichtelijk bijhoudt, voorkom je dat je achteraf niet meer kunt uitleggen waar een bedrag vandaan komt. En als je inkoop- en bankboekingen automatisch aan elkaar koppelt, zie je meteen of een factuur ook echt is betaald zoals afgesproken, zonder dat je zelf alles handmatig hoeft na te zoeken.
Het is een zaak in een heel andere orde van grootte dan die van de gemiddelde zzp'er of mkb'er, maar het principe erachter raakt iedereen die factureert: een sluitende administratie is uiteindelijk je eigen bewijs, mocht iemand er ooit naar vragen.